Заключение

Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк РФ для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный банк РФ регламентирует норму обязательных отчислений в централизованные резервы.

Существенным признаком современной системы кредитования является ее договорная основа.

При всей своей доходности кредитная операция в условиях экономического кризиса, спада производства, банкротства предприятий является наиболее рискованной. В современных условиях, задержка возврата ссуд клиентами банка становится довольно частым явлением.

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими операциями, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

Кредитные операции – основа бизнеса ОАО КБ «Сбербанк», поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском не возврата ссуды (кредитным риском), которому подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Основной целью ОАО КБ «Сбербанк» является нахождение «золотой середины», т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным процессом, что реализуется посредством разработки практических мероприятий по привлечению новых клиентов и анализа их кредитоспособности.

ОАО КБ «Сбербанк» должен очень хорошо разбираться в текущих проблемах своего клиента, понимать, что раскрывает или скрывает тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в которой сегодня работает предприятие. В вопросах кредитования, инвестирования необходим взвешенный подход, сочетающий практические навыки с научными разработками.

В современных условиях выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать и предвидеть результаты кредитной сделки. Это главный залог успеха банка при кредитования. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.

Для совершенствования оценки кредитоспособности клиентов ОАО КБ «Сбербанк» должен использовать наиболее совершенные методы. Во-первых, необходимо ввести в деловой оборот понятие “инвестиционная кредитоспособность предприятия”, то есть — способность предприятия погасить кредит в результате успешной реализации проекта. Это понятие существенно отличается от более универсального понятия “кредитоспособность предприятия”, через которое в банковской практике принято выражать лишь способность возвращать краткосрочные ссуды.

Во-вторых, надо найти методический подход к ее определению, достаточно достоверному для практических целей.