5.4.1 Расчет себестоимости перевозок 1 пассажира

S_1пасс = З_пер / Q_пасс (75)

S_1пасс = 3598138,24/371125,6 =9,7 , руб.

5.4.2 Расчет структуры себестоимости перевозок

Для определения структуры себестоимости перевозок рассчитывается удельный вес (доля) каждой статьи затрат в общей сумме затрат, определяемый коэффициентом К:

К_i = З_i * 100 / З_пер, % , (76)

где , З_i – затраты по i-ой статье калькуляции, руб.;

К₁ = 1147226,18*100/35989138,24=31,88 %

К₂ = 310898,29*100/35989138,24=8,64%

К₃ = 300511,32*100/35989138,24=8,35%

К₄ = 36063,15*100/35989138,24=1,00%

К₅ = 82600*100/35989138,24=2,30%

К₆ = 1720839,3*100/35989138,24=47,87%

К_общ. = К₁ + К₂ + К₃ + К₄ + К₅ + К₆ = 100 % (77)

где, К_общ. – общая сумма коэффициентов структуры себестоимости перевозок, %

5.5.1 Доход от перевозки пассажиров на городских социальных маршрутах (Дгорпер)

Д^гор_пер. = Q_пасс * Т_1пасс * Кльг (78)

где , Т_1пасс – тариф за поездку 1 пассажира, действующий на социальных маршрутах, руб.; принять тариф, действующий в населённом пункте, в котором проживает студент;

Q_пасс – см. результат расчетов п.5. 1.6.

К_льг. – коэффициент, учитывающий льготы по оплате проезда или право на бесплатный проезд; принять 0,65

Д^гор_пер. = 371125,6*19 * 0,65 = 4583401,16 , руб,

5.5.2Расчет финансового результата от перевозок (П_пер. или У_пер.)

П_пер (У_пер) = Д_пер. - З_пер (79)

П_пер (У_пер) =4583401,16–3598138,24= 985262,92 , руб

5.5.3Расчет чистой прибыли (ЧП_пер.)

ЧП_пер. = П_пер – НП (80)

где, НП – налог на прибыль, руб.;

ЧП_пер. = 985262,92 –197052,59=788210,33 , руб.,

НП = П_пер * %НП / 100 (81)

где , %НП – процентная ставка налога на прибыль, %.

НП = 985262,92 * 20 / 100 = 197052,59, руб.,

Сводная таблица №5

Наименование показателя	Условное обозначение	Величина	Ед. измерения
1. Тариф за перевозку 1 пассажира		19	руб
2. Доход от перевозок	Дгорпер	4583401,16	руб
3. Прибыль от перевозок	Ппер	985262,92	руб
4. Чистая прибыль	ЧПпер	788210,33	руб

5.6.1 Скорректированная выработка одного списочного автомобиля в год (W_{скор.1 авт.})

W_{скор.1 авт.} = Т_н * v_э * β * q_а * γ_вм * Д_к * α¹_вып / l_п (82)

где, v_э – эксплуатационная скорость, км/ч, (см. технологическую часть);

β – коэффициент использования пробега (см. технологическую часть);

q_а – вместимость автобуса, пасс.;

γ_вм – коэффициент использования вместимости (см. технологическую часть)

Д_к – дни календарные, дн. (принять 30 дней);

l_п – среднее расстояние поездки пассажира, км (см. технологическую часть).

W_{скор.1 авт.} = 13,55 * 19,23 *0,877 * 60 * 0,617 * 30 * 1 / 7,66 = 33131,96, пасс,

5.6.2 Расчет потребного количества автомобилей при изменившейся выработке (А^скор_сп):

А^скор_сп = Q _пасс / W_{скор.1 авт.} (83)

А^скор_сп = 371125,6 /33131,96 = 12, ед

Расчет суммы годового экономического эффекта (Э_год)

Э_год = Ц_авт. * (А_сс - А^скор_сп) (84)

где, Ц_авт. – цена автомобиля, руб., принять по марке автомобиля (рекомендуемая цена производителя);

А_сс – среднесписочное количество автомобилей, ед. (см. технологическую часть).

Э_год = 4500000 * (16 – 12) = 18000000, руб.

Сводная таблица №6

Наименование показателя	Условное обозначение	Величина	Ед. измерения
1. Скорректированная выработка одного автомобиля в год	Wскор.1 авт	33131,96	пасс
2. Потребное количество автомобилей при изменившейся выработке	Аскорсп	12	ед
3. Годовой экономический эффект	Эгод	18000000	руб

Основные экономические показатели дипломного проекта

Сводная таблица №7

Наименование показателя	Условное обозначение	Величина	Ед. измерения
1. Марка автомобиля	ПАЗ 320412
2. Количество автомобилей	Асс	16	ед
3. Общий пробег автомобилей	Lобщ	87561,6	км
4. Объём перевозок	Qпасс	371125,6	пасс
5.Пассажирооборот	Рпкм	284282,07	Пасс-км
6. Потребное число водителей	Nвод	27	чел
7. Среднемесячная заработная плата водителей	ЗПср.мес	27412,81	руб
8. Общая сумма затрат на перевозки	Зпер	3598138,24	руб
9. Себестоимость перевозки 1 пасс	S1пасс	9,7	руб
10. Доход от перевозок	Дпер	4583401,16	руб
11. Тариф за перевозку 1 пассажира	Т1пасс	19	руб
12. Прибыль общая	Ппер	985262,92	руб
13. Прибыль чистая	ЧПпер	788210,33	руб

Таблица 12 Сравнение существующей и проектируемой организации перевозок

Показатель	При существующей организации	По проекту
Прибыль общая	571656 рублей	985262,92 рублей
Прибыль чистая	431380,00 рублей	788210,33 рублей
Общая сумма затрат на перевозки	4059857рублей	3598138,24 рублей