РП_ФиК_Финансовый_менеджмент_ФиК
.pdf11
IV. ПЕРЕЧЕНЬ СЕМИНАРСКИХ И ПРАКТИЧЕСКИХ РАБОТ
Семинарские занятия – не предусмотрено Практические занятия
Номера тем |
Тема практического занятия |
Количество |
дисциплины |
|
часов |
3. |
Управление оборотными активами предприятия |
0,5 |
4. |
Управление внеоборотными активами |
0,5 |
6. |
Управление собственным капиталом |
0,5 |
7. |
Управление заемным капиталом |
0,5 |
8. |
Финансовые методы управления инвестициями |
0,5 |
9. |
Управление движением денежных средств |
0,5 |
10. |
Управление финансовыми рисками |
0,5 |
11. |
Антикризисное финансовое управление |
0,5 |
12
V. ПЕРЕЧЕНЬ ТЕМ КОНТОЛЬНЫХ РАБОТ
Написание контрольной работы по курсу «Хозяйственное право» имеет свою специфику, требует проработки студентами разнообразной литературы.
Чтобы грамотно построить прогноз, необходимо тщательное и всестороннее исследование различных сторон изучаемой темы, учёт различного рода факторов и тенденций, так или иначе оказывающих своё влияние на исследуемый объект.
Структурными элементами контрольной работы являются:
−титульный лист;
−оглавление;
−введение;
−основная часть;
−заключение;
−список использованных источников;
Контрольная работа должна быть напечатана на одной стороне стандартного листа бумаги формата А-4 (210 мм * 297 мм) в редакторе MS Word с расширением *.doc. шрифтом Times New Roman 12пт, обычный. Межстрочный интервал 1,5. Поля: левое 30 мм, правое – 10 мм, верхнее и нижнее по 20 мм. Абзац: 1,25 мм – отступ красной строки, выравнивание по ширине. Объем контрольной работы должен составлять 15-18 страниц, включая титульный лист, оглавление, все разделы работы и список использованных источников. Страницы работы нумеруют арабскими цифрами, соблюдая сквозную нумерацию по всему тексту. Цифру, обозначающую порядковый номер страницы, проставляют посередине верхнего поля листа.
Титульный лист, оглавление и первый лист введения не нумеруются, но включаются в общую нумерацию страниц. Иллюстрации и таблицы, расположенные на отдельных листах, также включаются в общую нумерацию.
Тема контрольной работы выбирается студентом самостоятельно из предложенного перечня в зависимости от его профессиональных интересов и предпочтений, может быть предложена студентом, рекомендована руководителем предприятия (организации, учреждения).
Темы контрольных работ
Задание 1
Базовый (первый) вариант задания. Определить необходимую сумму финансовых средств, инвестируемых в предстоящем периоде в дебиторскую задолженность при следующих условиях:
−планируемый объем реализации продукции с предоставлением товарного кредита – 320 тыс. руб.;
13
−планируемый удельный вес себестоимости продукции в ее цене – 75%;
−средний период предоставления кредита оптовым покупателям – 40 дней;
−средний период просрочки платежей по результатам анализа – 20 дней.
Номер |
Планируемый удельный вес |
Средний период предоставления |
|
кредита оптовым покупателям, |
|||
варианта |
себестоимости продукции в ее цене, % |
||
дней |
|||
|
|
||
2 |
74 |
41 |
|
3 |
73 |
42 |
|
4 |
72 |
43 |
|
5 |
71 |
44 |
|
6 |
70 |
45 |
|
7 |
69 |
46 |
|
8 |
68 |
47 |
|
9 |
67 |
48 |
|
10 |
66 |
49 |
|
11 |
65 |
50 |
|
12 |
64 |
51 |
|
13 |
63 |
52 |
|
14 |
62 |
53 |
|
15 |
61 |
54 |
|
16 |
60 |
55 |
|
17 |
59 |
56 |
|
18 |
58 |
57 |
|
19 |
57 |
58 |
|
20 |
56 |
59 |
|
21 |
55 |
6 |
|
22 |
54 |
59 |
|
23 |
53 |
58 |
|
24 |
52 |
57 |
|
25 |
51 |
56 |
|
26 |
50 |
55 |
|
27 |
49 |
54 |
|
28 |
48 |
53 |
|
29 |
47 |
52 |
|
30 |
46 |
51 |
Задание 2
Базовый (первый) вариант задания. Производственная фирма решает использовать факторинг в следующей ситуации. Продажа в кредит составляет 600 тыс. руб. в год, оборачиваемость дебиторской задолженности – 2 раза.
14
Условия факторинговой компании:
−20%-ный резерв дебиторской задолженности;
−комиссионные – 2,5% на среднюю дебиторскую задолженность, подлежащие оплате при приобретении дебиторской задолженности;
−10% от дебиторской задолженности после вычисления комиссионных и резерва.
−подлежащие уплате проценты уменьшают кредит.
Определите:
−среднюю дебиторскую задолженность;
−сколько получит фирма при использовании факторинга;
−эффективную годовую стоимость факторинга.
Номер |
Продажа в кредит, тыс. руб. год. |
Оборачиваемость дебиторской |
|
варианта |
задолженности, разы |
||
|
|||
2 |
610 |
2,1 |
|
3 |
620 |
2,2 |
|
4 |
630 |
2,3 |
|
5 |
640 |
2,4 |
|
6 |
650 |
2,5 |
|
7 |
660 |
2,6 |
|
8 |
670 |
2,7 |
|
9 |
680 |
2,8 |
|
10 |
690 |
2,9 |
|
11 |
700 |
3 |
|
12 |
710 |
2,9 |
|
13 |
720 |
2,8 |
|
14 |
730 |
2,7 |
|
15 |
740 |
2,6 |
|
16 |
750 |
2,5 |
|
17 |
760 |
2,4 |
|
18 |
770 |
2,3 |
|
19 |
780 |
2,2 |
|
20 |
790 |
2,1 |
|
21 |
800 |
2 |
|
22 |
810 |
2,1 |
|
23 |
820 |
2,2 |
|
24 |
830 |
2,3 |
|
25 |
840 |
2,4 |
|
26 |
850 |
2,5 |
|
27 |
860 |
2,6 |
|
28 |
870 |
2,7 |
|
29 |
880 |
2,8 |
|
30 |
890 |
2,9 |
15
Задание 3
Базовый (первый) вариант задания. Предприятие по производству электрооборудования решает вопрос, производить ли самим на имеющемся оборудовании 250 000 штук комплектующих деталей, или покупать их на стороне по цене 0,37 руб./шт. Если будет решено изготавливать детали самостоятельно, то себестоимость производства составит 0,5 руб./шт.
Прямые материалы на весь объем производства деталей, руб. |
40000 |
Прямая зарплата, руб. |
20000 |
Переменные накладные расходы, руб. |
15000 |
Постоянные расходы, руб. |
50000 |
ИТОГО, суммарная производственная себестоимость, руб. |
125000 |
Производственная себестоимость единицы изделия, руб. |
0,5 |
Приобретая деталь на стороне, предприятие сможет избежать переменных издержек в сумме 75 000 руб. и снизить постоянные расходы на 10000 руб.
Проанализировать ситуацию и выбрать наиболее выгодный для предприятия вариант решения:
−изготавливать детали самостоятельно;
−приобретать детали на стороне и не использовать собственное высвободившееся оборудование;
−приобретать детали на стороне и использовать высвободившееся оборудование для производства других изделий, могущих принести прибыль в сумме 18 000 руб.
Номер |
Стоимость покупки изделия на |
Снижение постоянных расходов в |
|
случае покупки деталей на стороне, |
|||
варианта |
стороне, руб. шт. |
||
руб. |
|||
|
|
||
|
|
|
|
2 |
0,38 |
10500 |
|
3 |
0,385 |
10510 |
|
4 |
0,39 |
10520 |
|
5 |
0,395 |
10530 |
|
6 |
0,4 |
10540 |
|
7 |
0,405 |
10550 |
|
8 |
0,41 |
10560 |
|
9 |
0,415 |
10570 |
|
10 |
0,42 |
10580 |
|
11 |
0,415 |
10590 |
|
12 |
0,41 |
10600 |
|
13 |
0,405 |
10610 |
|
14 |
0,4 |
10620 |
|
15 |
0,395 |
10630 |
|
16 |
0,39 |
10640 |
|
17 |
0,385 |
10650 |
16
18 |
0,38 |
10660 |
19 |
0,375 |
10670 |
20 |
0,37 |
10680 |
21 |
0,365 |
10690 |
22 |
0,36 |
10700 |
23 |
0,365 |
10710 |
24 |
0,37 |
10720 |
25 |
0,375 |
10730 |
26 |
0,38 |
10740 |
27 |
0,385 |
10750 |
28 |
0,39 |
10760 |
29 |
0,395 |
10770 |
30 |
0,4 |
10780 |
Задание 4
Базовый (первый) вариант задания. Два дня в году, 15 февраля и 15 августа, в Ричмонд поступают денежные средства налогоплательщиков. В каждый из этих дней ожидается получение налоговой выручки в объеме 15 млн. долл. Предполагается, что наличные расходы будут неизменными на протяжении последующих 6 месяцев. В настоящее время доход по инвестициям в рыночные ценные бумаги равен 8% в год, а стоимость перевода средств из ценных бумаг в наличность – 125 долл. за каждый перевод.
Каков оптимальный размер перевода согласно модели оптимального размера заказа? Чему равен средний остаток наличности?
Номер |
Доходность рыночных ценных |
Стоимость перевода средств из ценных |
|
бумаг в наличность, долл. за один |
|||
варианта |
бумаг, % |
||
перевод |
|||
|
|
||
2 |
8,5 |
126 |
|
3 |
9 |
127 |
|
4 |
9,5 |
128 |
|
5 |
10 |
129 |
|
6 |
10,5 |
130 |
|
7 |
11 |
131 |
|
8 |
11,5 |
132 |
|
9 |
12 |
133 |
|
10 |
12,5 |
134 |
|
11 |
13 |
135 |
|
12 |
13,5 |
136 |
|
13 |
14 |
137 |
|
14 |
14,5 |
138 |
|
15 |
15 |
139 |
|
16 |
14,5 |
140 |
|
17 |
14 |
141 |
17
18 |
13,5 |
142 |
19 |
13 |
143 |
20 |
12,5 |
144 |
21 |
12 |
145 |
22 |
11,5 |
146 |
23 |
11 |
147 |
24 |
10,5 |
148 |
25 |
10 |
149 |
26 |
9,5 |
150 |
27 |
9 |
151 |
28 |
8,5 |
152 |
29 |
8 |
153 |
30 |
7,5 |
154 |
Задание 5
Компания «Пилот» оценивает 3 инвестиционные ситуации: 1) производство новой партии алюминиевых кастрюль; 2) расширение имеющегося производства печей; 3) разработка новой высококачественной печи. Эти проекты имеют ожидаемую текущую стоимость и требуют инвестирования в объемах, показанных в табл. (с учетом всех инвестиционных налоговых кредитов):
Проект |
Необходимый объем |
Текущая стоимость будущих денежных |
|
инвестирования, тыс. руб. |
потоков, тыс. руб. |
||
|
|||
1 |
200 000 |
290 000 |
|
2 |
115000 |
185000 |
|
3 |
270 000 |
400 000 |
Если одновременно разрабатывать проекты 1 и 2, то экономии не будет; необходимый объем инвестиций и текущая стоимость комбинации равняется сумме соответствующих показателей по проектам. При одновременной разработке проектов 1 и 3 возможна экономия на инвестициях, поскольку один из видов приобретаемого оборудования может использоваться в обоих производственных процессах. Общий объем инвестиций, необходимый для осуществления проектов 1 и 3, равен 440 000 тыс. руб. Если разрабатываются проекты 2 и 3, экономия может быть достигнута за счет маркетинга и производства продукции, но не за счет инвестиций. Ожидаемая текущая стоимость будущих денежных потоков для одновременной разработки проектов 2 и 3 равна 620 000 тыс. руб. Если решено принять все три проекта, имеют место все упомянутые выше эффекты. Однако в этом случае понадобится затратить 125 000 тыс. руб. на расширение предприятия, поскольку его площади сейчас не позволяют одновременно разрабатывать все 3 проекта. Какой проект или проекты следует выбрать компании?
18
Все варианты выполняют одно задание.
Задание 6
Базовый (первый) вариант задания. Определить продолжительность операционного, производственного и финансового циклов предприятия, исходя из следующих данных:
−средний период оборота запасов сырья, материалов – 25 дней;
−средний период оборота незавершенного производства – 8 дней;
−средний период оборота запасов готовой продукции – 19 дней;
−средний период оборота дебиторской задолженности – 20 дней;
−средний период оборота денежных активов – 3 дней;
−средний период оборота кредиторской задолженности – 16 дней.
|
|
Средний период оборота, дней |
|
||||
Номер |
запасов |
незавершен |
запасов |
|
дебиторской |
|
кредиторско |
ного |
|
денежных |
й |
||||
варианта |
сырья, |
готовой |
|
задолженно |
|||
|
материалов |
производств |
продукции |
|
сти |
активов |
задолженно |
|
|
а |
|
|
|
|
сти |
2 |
26 |
7 |
20 |
|
20 |
1 |
15 |
3 |
27 |
6 |
21 |
|
19 |
2 |
14 |
4 |
28 |
5 |
22 |
|
18 |
3 |
13 |
5 |
29 |
4 |
23 |
|
17 |
1 |
12 |
6 |
30 |
3 |
24 |
|
16 |
2 |
11 |
7 |
31 |
2 |
25 |
|
15 |
3 |
10 |
8 |
32 |
3 |
26 |
|
14 |
1 |
9 |
9 |
33 |
4 |
27 |
|
13 |
2 |
8 |
10 |
34 |
5 |
28 |
|
12 |
3 |
9 |
11 |
35 |
6 |
29 |
|
11 |
1 |
10 |
12 |
34 |
7 |
30 |
|
10 |
2 |
11 |
13 |
33 |
8 |
29 |
|
11 |
3 |
12 |
14 |
32 |
9 |
28 |
|
12 |
1 |
13 |
15 |
31 |
10 |
27 |
|
13 |
2 |
14 |
16 |
30 |
9 |
26 |
|
14 |
3 |
15 |
17 |
29 |
8 |
25 |
|
15 |
1 |
16 |
18 |
28 |
7 |
24 |
|
16 |
2 |
17 |
19 |
27 |
6 |
23 |
|
17 |
3 |
18 |
20 |
26 |
5 |
22 |
|
18 |
1 |
19 |
21 |
25 |
4 |
21 |
|
19 |
2 |
20 |
22 |
26 |
3 |
20 |
|
20 |
3 |
19 |
23 |
27 |
2 |
19 |
|
21 |
1 |
18 |
24 |
28 |
3 |
18 |
|
22 |
2 |
17 |
25 |
29 |
4 |
17 |
|
23 |
3 |
16 |
26 |
30 |
5 |
16 |
|
24 |
1 |
15 |
27 |
31 |
6 |
15 |
|
25 |
2 |
14 |
19
28 |
32 |
7 |
14 |
26 |
3 |
13 |
29 |
33 |
8 |
13 |
27 |
1 |
12 |
30 |
34 |
9 |
12 |
28 |
2 |
11 |
Задание 7
Компания «Твист» – дистрибьютор воздушных фильтров розничным магазинам. Она покупает фильтры у нескольких производителей. Фильтры заказываются партиями по 1000 штук, и каждый заказ стоит 40 тыс. руб. Розничные магазины предъявляют спрос на 20 000 фильтров в месяц, а удельные затраты по содержанию запасов – 100 руб. на фильтр в месяц.
Каков оптимальный объем заказа при таком большом размере партий?
Каков был бы оптимальный размер заказа, если бы удельные затраты по содержанию запасов были бы 50 руб. в месяц?
Каков был бы оптимальный размер заказа, если бы стоимость выполнения заказа была 10 тыс. руб.?
Все варианты выполняют одно задание.
Задание 8
Базовый (первый) вариант задания. Определить эффективность факторинговой операции для предприятия-продавца, если оно продало банку право взыскания дебиторской задолженности на сумму 60000 руб. на следующих условиях:
−комиссионная плата за осуществление факторинговой операции взимается банком в размере 2% от суммы долга;
−банк предоставляет предприятию-продавцу кредит в форме предварительной оплаты его долговых требований в размере 75% от суммы долга;
−процентная ставка за предоставляемый банком кредит – 20% в год;
−средний уровень процентной ставки на рынке денег составляет 25% в год.
Номер |
Средний уровень годовой |
Годовая процентная ставка за |
|
процентной ставки на рынке денег, |
|||
варианта |
предоставляемый банком кредит, % |
||
|
% |
|
|
2 |
25 |
21 |
|
3 |
24 |
20 |
|
4 |
23 |
19 |
|
5 |
22 |
18 |
|
6 |
21 |
17 |
|
7 |
20 |
16 |
|
8 |
19 |
15 |
|
9 |
18 |
14 |
20
10 |
17 |
13 |
11 |
16 |
12 |
12 |
15 |
11 |
13 |
14 |
10 |
14 |
15 |
11 |
15 |
16 |
12 |
16 |
17 |
13 |
17 |
18 |
14 |
18 |
19 |
15 |
19 |
20 |
16 |
20 |
21 |
17 |
21 |
22 |
18 |
22 |
23 |
19 |
23 |
24 |
20 |
24 |
25 |
21 |
25 |
26 |
22 |
26 |
27 |
23 |
27 |
28 |
24 |
28 |
29 |
25 |
29 |
30 |
26 |
30 |
31 |
27 |
Задание 9
В таблице приведены исходные данные для задачи оптимизации структуры капитала предприятия на основе критерия максимизации рентабельности собственного капитала. Представленный в этой таблице коэффициент Купр соответствует величине изменения уровня премии за риск (в процентах), приходящегося на один процент изменения доли заемного капитала в общей сумме капитала предприятия.
|
Сумма |
Валовая |
Бетрисковая |
Ставка налога |
|
|
Номер |
собственного |
Коэффициент |
||||
рентабельнос |
ставка за |
на прибыль, |
||||
варианта |
капитала, |
ть активов, % |
кредит, % |
% |
Купр |
|
|
млн. руб. |
|
||||
|
|
|
|
|
||
1 |
80 |
8,5 |
7 |
24 |
0,03 |
|
2 |
55 |
10 |
8,5 |
24 |
0,03 |
|
3 |
100 |
11 |
8 |
30 |
0,04 |
|
4 |
90 |
12 |
8 |
20 |
0,05 |
|
5 |
110 |
7 |
6 |
20 |
0,015 |
|
6 |
120 |
15 |
6 |
24 |
0,12 |
|
7 |
125 |
18 |
3 |
25 |
0,2 |
|
8 |
85 |
16 |
4 |
30 |
0,25 |
|
9 |
120 |
20 |
3 |
24 |
0,25 |
|
10 |
130 |
22 |
2 |
28 |
0,24 |
|
11 |
125 |
20 |
3 |
24 |
0,24 |
|
12 |
115 |
18 |
2 |
24 |
0,25 |