прилож 1
.docx
Приложение В
Таблица В1 – Тип финансовой устойчивости
№ |
Показатель |
Значения, тыс. руб. |
||||||
|
|
31.12.2008 |
31.12.2009 |
31.12.2010 |
31.12.2011 |
31.12.2012 |
31.12.2013 |
31.12.2014 |
1 |
Собственный капитал |
1 102 743 |
630 907 |
59 532 |
8 687 254 |
8 014 639 |
5699348 |
742 697 |
2 |
Внеоборотные активы |
1 065 799 |
1 113 786 |
1 264 019 |
8 177 812 |
5 405 508 |
5870205 |
646925 |
3 |
Собственные оборотные средства |
36 944 |
-482 879 |
-1 204 487 |
509 442 |
2 609 131 |
-170 857 |
95 772 |
4 |
Долгосрочные обязательства |
187 056 |
641 827 |
1 369 093 |
0 |
1 000 000 |
790496 |
2011317 |
5 |
Краткосрочные кредиты и займы |
4 958 789 |
3 486 563 |
2 704 409 |
27 754 |
344 612 |
139 830 |
1605599 |
6 |
Запасы и НДС |
1 031 956 |
980 392 |
944 000 |
270 |
49 |
8 |
1174900 |
7 |
Излишек/недостаток Собственных оборотных средств |
-995 012 |
-1 463 271 |
-2 148 487 |
509 172 |
2 609 082 |
-170 865 |
-1 079 128 |
8 |
Излишек/недостаток Собственных оборотных средств и долгосрочных обязательств |
-807 956 |
-821 444 |
-779 394 |
509 172 |
3 609 082 |
619 631 |
932 189 |
9 |
Излишек/недостаток Собственных оборотных средств, долгосрочных обязательств и Краткосрочных кредитов и займов |
4 150 833 |
2 665 119 |
1 925 015 |
536 926 |
3 953 694 |
759 461 |
2 537 788 |
10 |
Тип устойчивости |
Неустойчивое финансовое состояние |
Неустойчивое финансовое состояние |
Неустойчивое финансовое состояние |
Абсолютная финансовая устойчивость, 3 тип |
Абсолютная финансовая устойчивость, 3 тип |
Неустойчивое финансовое состояние |
Неустойчивое финансовое состояние |
В2 – Анализ коэффициентов финансовой устойчивости
№ |
Показатель |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
1 |
Коэффициент автономии |
0,176 |
0,133 |
0,014 |
0,997 |
0,856 |
0,860 |
0,170 |
2 |
Коэффициент заемного капитала |
0,824 |
0,867 |
0,986 |
0,003 |
0,144 |
0,140 |
0,830 |
3 |
Мультипликатор собственного капитала |
5,666 |
7,544 |
69,425 |
1,003 |
1,168 |
1,163 |
5,870 |
4 |
Коэффициент маневренности |
0,034 |
-0,765 |
-20,233 |
0,059 |
0,326 |
-0,030 |
0,129 |
5 |
Коэффициент маневренности собственных средств |
0,431 |
-0,028 |
-0,032 |
0,005 |
0,000 |
-0,007 |
0,024 |
6 |
Коэффициент обеспеченности долгосрочных инвестиций |
1,284 |
1,208 |
1,317 |
674,850 |
648,802 |
617,904 |
14,269 |
7 |
Коэффициент обеспеченности собственных оборотных средств |
0,007 |
-0,132 |
-0,420 |
0,948 |
0,660 |
-0,225 |
0,026 |
0,006 |
-0,101 |
-0,291 |
0,058 |
0,279 |
-0,026 |
0,022 |
||
8 |
Коэффициент финансовой зависимости самофинансирование |
4,666 |
6,544 |
68,425 |
0,003 |
0,168 |
0,163 |
4,870 |
9 |
Коэффициент финансовой напряженности |
0,794 |
0,733 |
0,654 |
0,003 |
0,037 |
0,021 |
0,368 |
10 |
Коэффициент соотношения мобильных и мобилизованных активов |
4,863 |
3,273 |
2,270 |
0,066 |
0,731 |
0,129 |
5,739 |
Приложение Г
Таблица Г1 - Расчет ликвидности баланса
|
Показатель |
Код |
31.12.2008 |
31.12.2009 |
31.12.2010 |
31.12.2011 |
31.12.2012 |
31.12.2013 |
31.12.2014 |
I |
Активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Наиболее ликвидные активы |
1250+1240 |
361821 |
230581 |
146251 |
2709 |
3457060 |
234409 |
811769 |
2 |
Быстрореализуемые активы |
1230+1260 |
3789012 |
2434538 |
1778764 |
534217 |
496634 |
525052 |
1726019 |
3 |
Медленнореализуемые активы |
1210+1220+1232+1170 |
1032034 |
980532 |
946300 |
8153307 |
5377192 |
5379451 |
1611289 |
4 |
Труднореализуемые активы |
1100-1170 |
1065721 |
1113646 |
1261719 |
24775 |
28365 |
490762 |
210536 |
II |
Пассивы |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Наиболее срочные обязательства |
1520+1550 |
1354231 |
1125804,2 |
1061915,7 |
18341,05 |
72187,6 |
15884 |
547647 |
6 |
Краткосрочные пассивы |
1510 |
3143992 |
2301506 |
1586603 |
0 |
255295 |
101761 |
1057952 |
7 |
Долгосрочные пассивы |
1400 |
187056 |
641827 |
1369093 |
0 |
1000000 |
790496 |
2011317 |
8 |
Постоянные пассивы |
1300+1530+1540 |
1189197 |
690159,85 |
115422,3 |
8696666,95 |
8031768,4 |
5721533 |
742697 |
III |
Платежный излишек или недостаток |
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
НЛА-НСО |
|
-992410 |
-895223,2 |
-915664,7 |
-15632,05 |
3384872,4 |
218525 |
264122 |
10 |
БРА-КП |
|
645020 |
133032 |
192161 |
534217 |
241339 |
423291 |
668067 |
11 |
МРА-ДП |
|
844978 |
338705 |
-422793 |
8153307 |
4377192 |
4588955 |
-400028 |
12 |
ПП-ТРА |
|
123476 |
-423486,15 |
-1146296,7 |
8671891,95 |
8003403,4 |
5230771 |
532161 |
Таблица Г2 - Расчет коэффициентов ликвидности
№ |
Показатель |
Код |
31.12.2008 |
31.12.2009 |
31.12.2010 |
31.12.2011 |
31.12.2012 |
31.12.2013 |
31.12.2014 |
1 |
Абсолютная ликвидность |
(1250+1240)/(1500-1530-1540) |
0,388 |
-0,138 |
-1,494 |
-11,109 |
-3,227 |
-0,117 |
-31,383 |
2 |
Промежуточная ликвидность |
(1250+1240+1230)/(1500-1530-1540) |
1,195 |
0,494 |
-2,538 |
-8,673 |
-4,397 |
-0,126 |
-32,088 |
3 |
Текущая ликвидность |
1200/(1500-1530-1540) |
1,985 |
0,450 |
-0,866 |
1,922 |
-1,360 |
0,824 |
9,941 |
4 |
Общая ликвидность |
|
0,860 |
0,706 |
0,582 |
148,073 |
10,641 |
6,945 |
1,285 |
Приложение Д
Таблица Д1- Расчет коэффициентов деловой активности
№ |
Показатель |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
1 |
Коэффициент оборачиваемости активов |
0,545 |
0,977 |
0,033 |
0,026 |
0,015 |
0,013 |
1.1 |
Длительность оборота |
670,083 |
373,567 |
11064,766 |
13930,344 |
24084,675 |
27259,622 |
2 |
Коэффициент оборачиваемости запасов |
-3,137 |
-3,492 |
-0,263 |
-814,420 |
-3818,281 |
-0,134 |
2.1 |
Длительность оборота |
-116,366 |
-104,522 |
-1386,777 |
-0,448 |
-0,096 |
-2722,111 |
3 |
Фондоотдача |
2,913 |
4,062 |
0,386 |
17,693 |
9,932 |
0,723 |
3.1 |
Длительность оборота |
125,307 |
89,848 |
945,341 |
20,630 |
36,750 |
504,807 |
4 |
Коэффициент оборачиваемости дебеторской задолженности |
0,963 |
2,063 |
0,183 |
0,459 |
0,237 |
0,065 |
4.1 |
Длительность оборота |
378,846 |
176,940 |
1990,663 |
794,462 |
1538,936 |
5583,889 |
5 |
Коэффициент оборачиваемости собственного капитала |
3,191 |
10,785 |
0,048 |
0,028 |
0,018 |
0,023 |
5.1 |
Длительность оборота |
114,402 |
33,843 |
7588,993 |
12893,080 |
20717,077 |
16034,931 |
6 |
Коэффициент оборачиваемости привлеченного капитала |
0,967 |
1,494 |
0,146 |
0,377 |
0,113 |
0,037 |
6.1 |
Длительность оборота |
377,487 |
244,262 |
2492,090 |
967,491 |
3234,932 |
9814,234 |
7 |
Коэффициент оборачиваемости общей задолженности |
0,657 |
1,074 |
0,105 |
0,352 |
0,108 |
0,033 |
7.1 |
Длительность оборота |
555,681 |
339,725 |
3475,772 |
1037,264 |
3367,598 |
11224,690 |
8 |
Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности |
0,002 |
2,431 |
5,553 |
97,312 |
4,854 |
0,840 |
8.1 |
Длительность оборота |
214505,414 |
150,141 |
65,726 |
3,751 |
75,194 |
434,298 |