Bank

мгновенная

краткосрочная

среднесрочная

долгосрочная

14.Перечислите основные виды банковских рисков.

Основные виды рисков:

1) внешние– к которым относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его контактной аудитории (под контактной аудиторией подразумеваются социальные группы, юридические и (или) физические лица, которые проявляют потенциальный и (или) реальный интерес к деятельности конкретного банка). На уровень внешних рисков влияет очень большое число факторов :

политические;

экономические;

демографические;

социальные;

географические и пр.;

2)внутренние – к которым относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень

оказывают влияние:

деловая активность руководства самого банка;

выбор оптимальной маркетинговой стратегии;

выбор политики и тактики;

другие факторы.

16.Что означает понятие «банковская операция» и каковы

еестороны

Банковские операции – виды хозяйственной деятельности, к осуществлению которых допускаются исключительно организации, имеющие лицензию, выдаваемую центральными банками. Лицензирование банковской деятельности связано с необходимостью защиты денежных средств частных лиц и компаний.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковски х операций, в том числе правила их материальнотехнического обеспечения, устанавливаются Банком России.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относят:

1.привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2.размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3.открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4.осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5.инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6.купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7.привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8.выдача банковских гарантий;

9. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

17. Что такое пассивы банка и какова их структура

Пассивы банка - это источники, ресурсы собственных средств кредитного учреждения; это ресурсная база банка, - то, что можно разместить в активы. Их также принято подразделять на виды.

1. Эмиссия ценных бумаг. Чаще всего крупные банки являются акционерными обществами, которые выпускают собственные акции. Таким образом, продавая на фондовом рынке свои ценные бумаги, банк привлекает дополнительные оборотные средства. У него возникает обязательство перед акционерами по выплате стоимости акций, если инвестор захочет продать свои акции, но с другой стороны получает дополнительные средства, которые можно пустить в оборот и добиться определенной доходности.

2. Депозитные опе рации. Всем известно, что коммерческие банки посредством рекламы и других средств привлекают свобо дные денежные средства населения и юридических лиц. В этом случае привлеченные средства также направляются на пополнение активов для извлечения дохода.

3. Направление прибыли, полученной от деятельности банка на образования резервов под обесценение ценных бумаг или на покрытие возможных убытков. Эта величина положительно характеризует деятельность банка. Чем больше у него резервный фонд, чем больше его рост год от года, тем стабильнее и надежнее банк. А это в свою очередь влияет на решения инвесторов о вкладе денег в данный банк.

4. Ссуды , полученные у других коммерческих и государственных структур. Огромная часть этих обязательств направляется на кредитную деятельность банка. Ведь, как правило, это самая доходная его деятельность. А, как известно, деньги должны работать и приносить доход, а также оправдывать проценты и другие платежи, которые начисляются по занятым банком денег.

Размер пассивов кредитной организации совпадает с размером ее активов.

18. Что такое активы банка, из чего они складываются

Банковские активы - Это те средства, то имущество, которое имеется у банка в данный момент, на которое он может рассчитывать в настоящий момент. Различают основные виды активов коммерческих банков:

1.Денежная наличность. Это те денежные средства, которые в данный момент находятся на счетах банка.

2.Банковские ссуды . Это средства банка, которые он передал под

проценты по договорам кредитования юридическим или физическим лицам. И пусть в настоящее время эти деньги не находятся непосредственно в банке, но зато по праву ему п ринадлежат и будут возвращены заемщиками по условиям кредитования с дополнительным доходом.

3. Инвестиционный капитал. Это те средства, которые банковское учреждение вложило в уставный фонд, акции и другие ценные бумаги других организаций, как государственных, так и частных, и ждет от этого мероприятия определенной доходности.

4. Недвижимость. Это различные здания, сооружения, земельные участки, находящиеся в собственности банка. Недвижимость переходит в собственность банка самыми разными путями. Это может быть п рямое приобретение, а может быть переход в собственность банка в качестве погашения долга перед ним.

Размер активов кредитной организации совпадает с размером ее пассивов.

19. Каковы основные типы банковских операций

Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять банковские операции Все банковские операции делятся на 2 вида:

¨активные (операции по размещению средств: кредитные, валютные, фондовые);

¨пассивные (операции по привлечению средств, для мобилизации: депозитные, межбанковское кредитование, выпуск ценных бумаг).

Новый вид банковской операции: забалансовые операции Целью возникновения - достижение банком высокой прибыли с минимальным риском. Их нельзя отнести ни к активным, ни к пассивным. Таким образом, данные банковские операции не заносятся в балансовый отчет банка, и полученная им комиссия не облагается налогами.

К забалансовым операциям относят финансовые и биржевые услуги. К ним можно отнести консультативную деятельность, управление пакетами акций , планирование бюджетной и налоговой деятельности и так далее.

20. Отличие собственного капитала от привлеченного и заемного

Собственный капитал предприятия представляет собой стоимость (денежную оценку) имущества предприятия, полностью находящегося в его собственности.

Собственный капитал предприятия складывается из различных источников: уставного, или складочного, капитала, различных взносов и пожертвований, прибыли, непосредственно зависящей от результатов деятельности предприятия.

В учете величина собственного капитала исчисляется как разность между стоимостью всего имущества по балансу, или активами, включая суммы, невостребованные с различных должников предприятия, и всеми обязательствами предприятия в данный момент времени.

Собственный капитал и резервы включают вложенный капитал и накопленную прибыль.

Вложенный капитал — это капитал, инвестированный собственником (уставный капитал, добавочный капитал, целевые поступления). Собственный капитал предприятия — нераспределенная прибыль, резервный капитал, различные фонды.

Накопленная прибыль — это прибыль за вычетом налогов и дивидендов, которую предприятие заработало в предшествующий и настоящий период.

Заемный капитал — это капитал, который привлекается предприятием со стороны в виде кредитов, финансовой помощи, сумм, полученных под залог, и других внешних источников на конкретный срок, на определенных условиях под какие-либо гарантии.

Заемный капитал в структуре капитала предприятия состоит из кратко- и долгосрочных обязательств.

Долгосрочные обязательства — это кредиты и займы со сроком погашения более года.

Краткосрочные обязательства — это обязательства со сроком погашения менее 1 года (например, краткосрочные кредиты и займы, кредиторская задолженность).

Привлеченный капитал - это кредиторская задолженность банка, которая возникла вследствие предыдущих операций и которая должна быть погашена в конкретный срок.

Привлеченный капитал включает в себя

-средства на депозитных счетах банковских заказчиков,

-средства, полученные от других коммерчески х банков,

-средства, полученные от выпуска и реализации долговых обязательств банка (облигации и векселей),

-кредиты, полученные от НБУ и остальных кредитных организаций

*******

Привлеченный капитал-это когда возникают обязательства банка перед клиентами (кредиторами и вкладчиками) по своевременному возврату привлеченных средств и уплате по ним процентов в соответствии с условиями договора. (это могут быть депозиты, средства на счетах и т. д. )

Заемный капитал - капитал, который образуется за счет средств от выпуска облигаций и средств банковского кредита (кредиты НБУ и кредиты в других банках) Т. е. привлеченный средства-это средства которые вкладывают привлеченные клиенты банка и банк ими пользуется определенное время, а заемные средства-это когда банк берет кредит (или выпускает облигации) и в определенный срок обязуется погасить их выплатить проценты по ним.

21. Что входит в состав кассового узла банка;

Организует и контролирует работу кассового узла банка заведующий кассой, он имеет отдельное помещение.

Основная работа в кассовом узле коммерческого банка происходит в создаваемых кассах. Виды и количество таких касс зависит от характера деятельности банка и объема выполняемых операций.

Приходная касса банка осуществляет прием наличных денег от физи ческих и юридических лиц в течение операционного дня. Эта касса осуществляет также прием от организаций денежной наличности в средствах упаковки.

Расходная касса выполняет выдачу денежных средств как физическим, так и юридическим лицам. Последним выдача денег производится при предъявлении денежных чеков.

Приходно-расходная касса производит как прием, так и выдачу наличных денег.

Для приема наличных денег после окончания операционного дня в банках работает вечерняя касса. Вечерние кассы не выполняют расходные операции. Принятые вечерней кассой деньги должны зачисляться банком на счета не позднее утра следующего рабочего дня.

Разменная касса создается для размена денег.

Касса пересчета создается для проверки и подсчета денег. Она осуществляет прием денежной наличности от инкассаторов и работников вечерней кассы в течение операционного дня, пересчет сумок с денежной наличностью. Как п рав и ло, сумк и с

выручк ой и н касса тор с даст ве че рне й кас се бан ка.

22.Во всех банках счета подразделяются на три основных вида:

- текущий счет;

- карточный счет;

- депозитный счет.

Текущий счет, в большинстве случаев, служит для неких рабочих целей. Поэтому, данный счет называют «рабочим». Не используют для сбережения своих средств и получения дохода (процентов). На счете держат деньги для быстрых и постоянных расчетов.

Карточный счет предназначен для проведения банковских операций, которые так или иначе связаны с пластиковыми и кредитными карточками.

Депозитный вид счета В каждом банке вид депозитного счета разный, но правила у всех одинаковые. Данный счет открывается с целью вложения средств, на которые будут начисляться проценты.

23. Денежные расчеты осуществляются в форме движения наличных денег и денег в безналичной форме.

В отличие от налично-денежного оборота, при котором деньги передаются из кассы плательщика в кассу получателя, сущность безналичного денежного оборота состоит в том, что платежи производятся путем перечисления (перевода) денег со счета плательщика на счет получателя в учреждениях банков. Банки хранят денежные средства на счетах, зачисляют поступающие на эти счета суммы, выполняют распоряжения об перечислении и выдаче со счетов, а также о проведении других банковских операций, предусмотренных банковскими правилами и договором.

24.К собственным средствам банков относятся:

уставный капитал;

резервный фонд;

специальный фонд;

страховые резервы;

добавочный капитал;

нераспределенная в течение года прибыль.

Уставный капитал банка — основа его ресурсов — складывается из взносов юридических и физических лиц — участников (акционеров или пайщиков) банка. Резервный фонд коммерческого банка предназначен для возмещения убытков по активным операциям и в случае недостаточности полученной прибыли служит источником выплаты процентов по облигациям банков и дивидендов по

привилегированным акциям. Формируется резервный фонд за счет ежегодных отчислений от прибыли.

Добавочный капитал банка включает в себя следующие три компонента:

прирост стоимости имущества при переоценке. Порядок переоценки определяется отдельными нормативными документами Центрального банка РФ, издаваемыми по этому вопросу;

эмиссионный доход (только для акционеров кредитных организаций), представляющий собой доход, полученный в период эмиссии при реализации акций по цене, превышающей номинальную стоимость акций, как разни ца между стоимостью (ценой) размещения и их номинальной стоимостью;

имущество, безвозмездно полученное в собственность от организаций и физических лиц.

Страховые резервы. Страховые резервы образуются при совершении конкретных активных операций. (потери по ссудам и по учету векселей, обесценивание ценных бумаг, потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами.) Назначение этих резервов — нивелировать негативные последствия фактического снижения рыночной стоимости различных активов. Формируются резервы за счет прибыли банка в обязательном порядке, предписываемом Центральным банком РФ.

Нераспределенная прибыль также относится к собственным средствам банка, поскольку в условиях рыночной экономики принципы деятельности коммерческих банков предполагают самостоятельное распоряжение прибылью, остающейся после уплаты налогов, дивидендов и отчислений в резервный капитал.

25. Какие имеются формы существования депозитов банка;

банковский депозит —сумма денег, помещѐнная инвестором в банк на определѐнный или неопределѐнный срок. Депозит является долгом банка перед вкладчиком, то есть, подлежит возврату.

Виды депозитов:

Депозит до востребования — депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика

Срочный депозит — депозит под проценты, внесѐнный на определѐнный срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока.

Также возможны различные сочетания вклада:

Депозит с возможностью пополнения вклада

Депозит с возможностью частичного изъяти суммы вклада

26. Банковский сертификат, облигации, вексель, банковская сберкнижка, назовите их отличия;

БАНКОВСКИЙ СЕРТИФИКАТ - предъявительская или именная ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя Б.с.) на получение в банке, выдавшем Б.с., или в любом филиале этого банка по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в Б.с. процентов на эту сумму, либо досрочно - суммы вклада и процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования, если условиями Б.с. не установлено иное. Б.с. подразделяются на два типа - депозитный и сберегательный.

ОБЛИГАЦИИ - один из наиболее распространенных видов ценных бумаг на предъявителя. Облигация подтверждает, что ее владелец внес денежные средства на приобретение ценной бумаги и тем самым вправе предъяви ть ее затем к оплате как долговое обязательство, которое организация, выпустившая облигацию, обязана

возместить по номинальной стоимости, указанной на облигации. Такое возмещение называют погашением облигации. Кроме выкупа в течение заранее обусловленного при выпуске облигации срока эмитент облигации обязан выплачивать их обладателю фиксированный процент от номинальной стоимости облигации либо доход в виде выигрышей или оплаты купонов к облигации. Облигации вправе выпускать государство, местные органы (муниципалитеты), предприятия, компании, корпорации на самые разные сроки (от года до 25 лет). Облигации выпускаются с целью привлечения денежных средств, то есть представляют форму кредитования их эмитентов лицами, купившими облигации. Облигации могут продаваться и покупаться по свободному курсу на биржах.

ВЕКСЕЛЬ - краткосрочная ценная бумага со сроком до одного года. Письменное денежное обязательство, оформленное по строго установленной форме, дающее владельцу векселя (векселедержателю) право на получение от должника по векселю определѐнной в нѐм суммы в конкретном месте. Должником по векселю может выступать: при простом векселе — векселедатель, при переводном векселе (тратте) — иное указанное в векселе лицо (трассат), являющееся должником по отношению к векселедателю.

СБЕРЕГАТЕЛЬНАЯ КНИЖКА — ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счѐт по вкладу. В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка, а если вклад внесѐн в филиал, также его соответствующего филиала, номер счѐта по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счѐт, все суммы денежных средств, списанных со счѐта, и остаток денежных средств на счѐте на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчѐтов по вкладу между банком и вкладчиком. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счѐта по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя.

27. Преимущества и недостатки привлечения заемных средств;

Преимуществами заемного капитала являются:

1.Достаточно широкие возможности привлечения, особенно при высоком кредитном рейтинге предприятия, наличии залога или гарантии поручителя.

2.Обеспечение роста финансового потенциала предприятия, а также возможности для диверсификации производства.

3.Более низкая стоимость в сравнении с собственным капиталом за счет

обеспечения ―налогового щита‖, т.е. плата за заемный капитал уменьшает налогооблагаемую базу.

4. Заемный капитал не дает право его владельцу на управление предприятием.

Недостатками заемного капитала являются:

1.Использование этого капитала генерирует наиболее опасные финансовые риски хозяйственной деятельности предприятия – это риск снижения платежеспособности и финансовой устойчивости.

2.Высокая зависимость стоимости заемного капитала от колебаний конъюнктуры финансового рынка.

3.Сложность процедуры привлечения (особенно в больших размерах), т.к. предоставление кредитных ресурсов зависит от решения кредиторов, и они требуют соответствующих сторонних гарантий или залога.

28. Какие имеются формы депозитов банка;

Основные виды депозитов, предлагаемых банками :

срочные сберегательные вклады;

накопительные вклады;

вклады до востребования.

 Срочные сберегательные депозиты

Это самый распространенный вид вкладов, при котором депозитн размещается на определенный срок.

Преимущества: высокая процентная ставка и дополнительные функции по управлению депозитом (частичное снятие средств, досрочное закрытие вклада, монетизиция процентов).

Кроме того, срочные сберегательные вклады предусматривают капитализацию процентов, то есть каждый месяц (квартал) к основной сумме вкладов прибавляются проценты по депозиту и следующее начисление происходит с учетом суммы капитализированных процентов. Депозитный калькулятор, поможет Вам определить доход по депозиту в зависимости от процентной ставки.

 Накопительные вклады

Подразумевают под собой возможность накопления необходимой суммы денег для определенной цели.

Преимущества: возможность пополнения депозита в любое время в период действия вклада, и система пролонгации вклада. То есть, если вкладчик при наступлении окончания срока депозитного счета, не обратился в банк, действие вклада автоматом продлевается на тот же срок с действующей на момент пролонгации ставкой.

 Вклады "до востребования"(или бессрочные вклады)

Преимущества: не имеют строго оговоренного срока хранения денежных средств, и вкладчик в любое время может получить доступ к своим средствам.

Недостатком таких вкладов можно назвать низкую процентную ставку в сравнении с другими видами депозитов.

Вклады "до востребования" идеальны для тех, кто хочет сохранять денежные средства в банке и в то же время иметь возможность воспользоваться своими сбережениями в любой момент.

29. Что такое свободно-конвертируемая валюта; Свободно конвертируемая (обратимая) валюта — валюта, для которой нет

ограничений по совершению валютных операций. Причем как по текущим платежам, так и по операциям, связанным с движением капитала, также власти не вводят отдельных ограничений для резидентов и нерезидентов страны.

Полная конвертируемость - имеется ввиду Конвертируемость валюты в полном объѐме в рамках рекомендаций статьи VIII Устава МВФ. Уже к 1 мая 1996 года 44 страны использовали стандарт полной конвертируемости. Впрочем, и в этих рамках в разных странах остаются некоторые различия, связанные со степенью и масштабом регулирования оборота капитала. Наиболее надѐжные из них могут использоваться как резервная валюта.

30. Назовите отличия валютного курса от валютной котировки;

Валютный курс — цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны, драгоценных металлах, ценных бумагах.

Валютная котировка — установление курса иностранной валюты по отношению к валюте данной страны на основе законов, норм, правил, действующих в данной стране. Котировка валют проводится государственными (национальными) или крупнейшими коммерческими банками. Определение соотношения курсов валют в данный момент времени.

32. Что такое банковский менеджмент.

Банковский менеджмент — это самостоятельный вид профессиональной управленческой деятельности, направленной на достижение конкретных целей посредством рационального использования банковских и трудовых ресурсов с применением своих особых принципов, функций и методов. Банковский менеджмент или управление банком в условиях рыноч ной экономики строится на использовании следующих основных принципов:

ориентация любого банка на спрос и потребность рынка, на запросы клиентов

иорганизацию таких банковских продуктов и услуг, которые пользуются спросом и могут принести банку планируемую прибыль

постоянное стремление к повышению эффективности банковской деятельности с целью уменьшения издержек и получения оптимальных результатов

корректировка целей, задач и программ банка в зависимости от состояния

рынка

учет окончательного результата работы банка и его филиа лов (отделений) в

процессе деятельности на рынке

обязательное использование современной информационной базы

(компьютерных сетей и связи с валютной и фондовой биржами, другими кредитнофинансовыми институтами) с целью принятия оптимальных решений

рациональный подбор персонала и его эффективное использование

Направления банковского менеджмента:

Общее планирование позволяет моделировать будущее банка, предусмотреть цели, сферу, масштабы и результаты его деятельности в соизмерении с источниками и затратами. Процесс планирования включает составление перспективных и текущих

планов-прогнозов. Назначение этих документов состоит в том, чтобы обеспечить коллективу банка понимание общих задач, стратегии и тактики их выполнения, а также объективную оценку имеющихся ресурсов.

Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и с результатами лучших банков. Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции

вразвитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в план ировании и неудачи в принятии решений.

Регулирование в системе банковского менеджмента имеет определенные особенности, обусловленные наличием государственного надзора за деятельностью коммерческих банков. Учитывая, что банковская деятельность наиболее рискованная, вовлекающая в оборот крупные суммы «чужих» денег, государственное регулирование предусматривает ряд принципиальных требований к лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, достаточности капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов.

Контроль в банковской деятельности подразделяется на внешний и внутренний. Внешний контроль осуществляют Центральный банк РФ и внешние аудиторы. Внутренний контроль организуется самим банком. Именно внутрибанковский контроль является частью менеджмента банка. Его функции выполняют менеджеры

всоответствии с их полномочиями, а также органы внутреннего аудита.

Виды банковского менеджмента:

Стратегический (общий) менеджмент включает определение общей концепции развития кредитной организации, постановку целей и конкретных задач деятельности, разработку мероприятий по реализации поставленных целей, формирование оптимальной организационной структуры банка как фактора организации эффективной деятельности банка.

Финансовый менеджмент — управление финансово — экономической деятельностью банка. Включает в себя:

управление капиталом;

управление активами и пассивами;

управление ликвидностью;

управление доходностью;

управление банковскими рисками.

Менеджмент персонала — управление трудовыми ресурсами на базе кадровой политики банка.

33. Дайте определение банковской надежности и ей отличие от банковского Менеджмента

Под надѐжностью коммерческого банка понимается его способность без задержек и в любой ситуации на рынке выполнять взятые на себя обязательства. Поддержание устойчивости банков требует комплексного изучения их деятельности с применением широкого набора аналитических приемов. Надежность банка во многом будет определяться двумя величинами - размером кредитного портфеля (как основного источника риска) и объемом просроченной задолженности (потерянные активы).

Надѐжность коммерческого банка зависит от множества различных факторов. Условно их можно разделить на внешние и внутренние.